Zamknięcie miesiąca: co zapłacić i skąd ta kwota
Pierwszego dnia nowego miesiąca zamykasz poprzedni i dostajesz listę: ZUS, VAT, zaliczka, termin. Kwota bierze się z dokumentów, które zatwierdziłeś.
Pierwszego dnia nowego miesiąca nie otwierasz arkusza „co było do zapłaty”. Zamykasz poprzedni miesiąc i czytasz listę, która z niego wynika: ZUS, VAT, zaliczka, termin.
To nie jest doradztwo podatkowe. Lista na Zamknięciu bierze się z dokumentów, które zatwierdziłeś. Przed przelewem sprawdzasz kwotę sam.
Co widzisz na jednym ekranie
W Zamknięciu miesiąc jest w jednym miejscu. Obok, w kalendarzu, zostają terminy. Kwota nie jest „wynikiem programu z powietrza”. Jest sumą faktur, list płac i ustawień firmy, które już tam są.
Dla jednoosobowej działalności na liście zwykle lądują:
- składka ZUS przedsiębiorcy,
- VAT do zapłaty albo nadwyżka,
- plik JPK do pobrania — na podatki.gov.pl wskazujesz go i podpisujesz sam,
- zaliczka na podatek, jeśli forma opodatkowania w ogóle ją przewiduje.
Spółka z o.o. widzi zaliczkę CIT zamiast zaliczki PIT przedsiębiorcy. Jeśli są umowy, dochodzą wynagrodzenia i składki od listy płac.
Skąd bierze się liczba
VAT to różnica sprzedaży i zakupów z dokumentów tego miesiąca. ZUS przedsiębiorcy to szacunek z profilu firmy: ulga na start, preferencyjny, Mały ZUS Plus albo pełny, plus forma opodatkowania. Zaliczka liczy się z obrotów, które księgi już mają.
Gdy liczba wygląda źle, nie poprawiasz jej na liście. Wracasz do dokumentu, formy płatności albo profilu i zamykasz miesiąc jeszcze raz. Inaczej następny miesiąc dziedziczy ten sam błąd.
Czego ta lista nie zrobi
Nie klika przelewu w banku. Nie składa JPK ani DRA za Ciebie. Nie dopisze faktury, której nie ma w dokumentach. Termin w kalendarzu jest przypomnieniem, nie potwierdzeniem, że urząd dostał plik.
Kolejność, która się sprawdza
- Dociągnij faktury z KSeF i dokończ te, które czekają na zatwierdzenie.
- Zamknij listy płac, jeśli ktoś u Ciebie pracuje.
- Wejdź w Zamknięcie i przeczytaj każdą pozycję: odbiorca, kwota, termin.
- Pobierz JPK i wyślij go sam, gdy VAT jest do złożenia.
- Zrób przelew. Tytuł i rachunek bierz z listy, nie z pamięci z zeszłego kwartału.
Jeden zamknięty miesiąc mówi więcej niż rok w arkuszu. Możesz to sprawdzić na 30 dniach trial.
